摘 要 随着中国老龄化问题的凸显，实行养老保险政策，解决养老保险政策实施中存在的一些突出问题，对于进一步完善养老保险体系，提高社会保障能力，保障民生具有重要意义。
关键词 养老保险；社会保障；改善民生
改革开放40多年来，我国经济社会快速发展，各方面建设都取得了历史性的、举世瞩目的成就。但同时，随着经济社会的发展，中国的老龄化问题也愈加凸显，制定合理、科学的养老保险政策，完善养老保险体系，对于维护社会安定、提升人民获得感、幸福感具有重要意义。
在中国传统文化影响下。中国人一直尊崇“养儿防老”这种中国式的传统家庭养老方式。但随着经济和科技水平的发展，人们的平均寿命在不断延长，我国人口老年化趋势逐渐明显。作为世界上最大的发展中国家，在近14亿人口的基数下，养老问题成为不得不面对的社会焦点问题。据全国老龄办统计，截至2017年年底，全国60岁以上老年人口达2.4亿。预计到2020年，全国60岁以上老年人口将增加到2.55亿人左右。由于之前执行独生子女政策，目前中国“四二一”家庭结构比较普遍，这给家庭中主要经济来源者带来了很大的负担，传统的家庭养老模式面临现实压力，开始向社会养老转变。在此背景下，健全完善养老保险体系成为解决社会问题、保障民生、维护社会稳定的必然选择。
社会基本养老保险是国家依据有关法律法规规定的社会保险费（税），以保证退休后职工的基本生活需要，并形成社会养老金的社会保障体系。养老保险制度通过保险手段维护老年群体的利益。国家、单位和个人共同承担养老保险费用，实现深层次、大规模的社会统筹互助。
2009年9月，国务院颁布了“关于启动新型农村社会养老保险试点工作的指导意见”，新农村保险最重要的举措是使60岁以上的农民可以享受到国家普遍认可的养老保险。2011年6月，国务院颁布了“关于启动城镇居民社会养老保险试点方案的指导意见”。党的十八大报告明确提出：协调推进城乡社会保障体系建设。要坚持全面覆盖，保证基本，多层次、可持续的政策，注重提高公平，适应流动，确保可持续发展，全面建立覆盖城乡居民的社会保障体系。2012年7月，全国新农村保险和城镇居民保险全面覆蓋。2017年3月，国务院发布《“十三五”国家老龄事业发展和养老体系建设规划》，明确规定到2020年城镇职工和城乡居民基本养老保险的参与率要达到90%。
目前，在养老保险政策推行的过程中也还存在着一些问题。首先，在一些地方还有部分人员没有纳入养老保险体系范围，离全覆盖目标仍有距离，不能充分发挥社会保障的保障功能。由于缴纳保险费用较高，一些城乡中的灵活就业人员，虽然已经参保，但由于负担过重而又退保的情况较为严重。在城镇，除去在较大企业或行政事业单位就职的工作人员有缴纳养老保险金，其他一些居民有一部分未缴纳养老保险或缴纳不全。有些城市困难居民，自己日常生活开支都难以负担，更无力承担最低缴纳费用。还有一些农民工文化程度低，专业技能低、工资低，工作不稳定、流动性大，导致养老保险参保率较低。国家人力资源和社会保障部规定：必须连续缴纳养老保险达15年才有权利享受养老金。但农民工跨省就业流动性大，因为时间空间的限制使得他们很难达到缴费规定年限。在农村一些地区，很多人还未明白养老保险对于保障他们老年生活的重要性，再加上很多农村居民社会水平和文化程度有限，只在乎眼前利益，不愿意花钱投保，对养老保险的实际好处持质疑态度。同时，受传统思想观念的影响，许多人仍然保持依靠子女养老的传统思想，认为养老问题应该由家庭提供。其次，养老保险转接不顺畅。“互联网+人社”平台上线后，随着“受审分离”程序的要求，转移接续办理流程较之前有所调整，办理时间也随着增加。第三，养老保险制度体系碎片化现象依然存在。目前最广泛执行的是城镇职工基本养老保险、机关事业单位退休养老保险、新型农村社会养老保险制度。除此之外，各地区还为务工人员、被征地的农民等特殊群体制定相应的养老保险制度。另外，农村五保户制度、老年津贴制度和优抚制度等同时并存。形形色色的制度，看似与养老保险相辅相成，但却将养老保险制度过度分割、碎片化，对不同行业之间和城乡人口的正常流动形成了负面效应，社会保险互助共济的功能无法很好体现。
今后要进一步完善养老保险体系，提高社会保障能力，首先要健全养老保险制度建设。在不断完善和补充中建立健全的职工养老保险个人账户政策，形成多缴纳多得的奖励长效机制激励职工和单位缴纳养老保险。以公平性、流动性、可持续性为重点，在不断的完善改进中实现养老保险制度全民覆盖。其次要合理设计农村养老保险制度。要注重政府财政支持力度，发挥政府职能作用，将农村养老保险与城镇养老保险紧密结合，同频共振，促使城乡居民享有平等待遇。第三要降低个人账户资金管理风险，实行保值增值。养老金是居民晚年生活的重要保障。把缴纳的养老金管理好投资好是保障养老金良好发展和降低政府财政风险的一个重要因素。第四要合理配置商业养老保险，多形式保障老年人。商业保险是一种以利润为导向的经营、自营、自筹资金的保险制度，它是社会保障制度中不可或缺的一份子。第五要加大财政投入和政策辅助力度。养老保险作为国家行使职能的一种基本手段，政府在这方面必须责无旁贷的发挥职能作用，满足社会大众的需求，提高社会保障能力。
养老保险作为一项利民的重大民生政策，有效扩大了社会保险的覆盖面，为一些低收入居民提供了基本的生活保障，缩小了贫富差距，维护了社会的和谐稳定和公平正义，充分体现了我们党以人民为中心的发展思想，以实现人民对美好生活的向往，确保小康路上一个都不能少。
