摘 要：保险行业的良性发展是建立在风险管理基础之上的。保险行业必须要强化自身風险管控，向外界展示出稳健的风貌，以此让客户感受到信心，行业才能有更好的发展前景。公司应该要从战略层面上重视风险管理，只有科学高效的风险管理才能完成各种既定的战略目标。保险公司自身风险是多方面的，主要有环境风险、行业风险和企业风险三大块。这些风险有着一定的耦合关系，彼此之间会相互影响，唯有系统的、全面的、综合的去认知风险并进行风险管理，才能将风险控制在合理范围内。
关键词：保险公司;风险管理;内部控制
保险公司进行风险管理主要就是实现风险的识别、分析和控制，然后更好地促进组织目标的实现。保险公司进行风险管理最根本的目的就是实现经济效益最大化。
一、保险公司面临的风险
风险的类型多种多样，从影响程度的角度上来看，保险公司将现有的风险划分为三大块。
（一）环境风险
环境风险除了会影响到保险企业的盈利，还会波及别的行业，其主要划分为以下几点。
1.政治因素风险
其主要源头就是战争等政治动荡造成的损坏。政治因素风险直接关乎市场供需平衡、需求种类、企业资金配置和绩效等。战争险将会供不应求，企业资金使用的绩效也将受到理赔压力和市场不景气的影响。
2.政策因素风险
领导层对货币政策的改革、政府新规出台、价格变化等，将对保险行业的发展带来冲击。其对企业的竞争、资金的使用都将带来影响。保险公司的运营必须要在经济政策的引领下实施，这就要求保险公司必须要牢牢把握国家的政策走向，进而适当地改变公司运营策略，防止政策风险造成的损失。
3.宏观经济政策风险
主要源头就是通货膨胀、利率、汇率等，其将破坏企业市场供需关系、需求类型和资金运用等。详细来看，利率风险对保险公司的影响是最大的。这里提到的利率风险就是公司资产和负债在市场差价不匹配时，或者浮动利率的金融债务在现金流震荡时产生的风险，显而易见，利率的改变一定会削减公司效益和偿付能力。当市场利率不断变高时，普通消费者对于同定利率保险产品的需求会大大降低，这样公司的销售额也就没了保证。
4.自然因素风险
顾名思义，其主要来源就是地震、台风、洪水等自然灾害带来的经济损失。它带来的影响也是两面性的，一方面保险的支付必然会减小公司收益，但是另一方面也会加强个人和企业的保险意识，故而，受到影响最大的当属保障型产品的市场供需。
（二）行业环境的风险
行业环境的风险针对的只是保险领域的外围风险，主要表现在以下几点。
1.市场风险
主要原因是市场的变化性、客户主观因素的改变、各种人群的数量、可替换的产品、产品种类等。其将在很大程度上打破保险市场的供需平衡、需求的种类、相关专业培训课程的设计等。随着国民生活水平的提升，越来越多的人开始注重个人理财，其主要分为生活理财和投资理财两大类。所谓的生活理财，就是以何种方式安排自己的未来，希望在自己年老之后依旧能够有现在的生活质量：而投资理财就是借助股票、基金、存款等方式求取收益。保险要涉足这两个领域都有极大的优势，尽管受到经营的制约，保险企业不能全方位的展开代客理财，但是，实现个人理财对于保险公司而言还是能够实现的。
2.竞争风险
源自已有的和新加入的竞争者、营销方式、经营策略等，其将营销企业的业务来源、业务成本等。竞争风险对当前的保险公司而言，是最严峻的风险之一。已有的竞争者之问为了瓜分市场都进行了猛烈的竞争，内部也出现了很大的风险，主要体现在以下两个方面：①同行之间为达目的恶意的压价：使用低费率、高返还、高手续费等手段瓜分市场;②凭借了外来因素竞争的不公平性;在正常的商业之中，夹杂了行政权力、个人关系等外来因素，并借助这些抢占市场。这些手段都会爆发很大的风险，但是，也未对风险进行必要的管控。
3.财务风险
主要指资金使用的限制，以此对保险公司收益带来影响。它的直接后果就是企业不能由此搭建合理的投资组合。当前的市场环境是充满竞争气息的，承保利润一般都定得非常低，有的甚至会出现亏损，投资利润一般都占据总额的大头，故而，对保险公司的资金使用至关重要。
（三）企业环境的风险
1.营销风险
主要源自营销人员的个人素养、营销成本、营销模式、电子商务等。也将会影响到一些保险公司的新业务来源、稳定性和发展前景等。营销风险在该行业市场上正变得越发突出，寿险公司启用的代理人一般都不是科班出身，大部分都是只经历过短期培训，他们了解的金融知识是匮乏的，综合素质也是普遍偏低，在业务进行时都会表现得太过激进，带来了一些负面影响，那些初期建立的中资保险公司的形象至关重要，其将决定公司之后的市场份额。
2.研发风险
主要来自产品的开发、精算假设的科学性、新业务的拓展、效益等。举例而言，如果寿险公司精算假设一片向好，那么尽管有助于推动新业务，但是也会变相的增加成本，这对于资金流动是不利的，甚至还会出现严重的利差损情况。
3.决策风险
决策风险的因素一般有：决策成型模式、组织成果、核心竞争力的择取等。决策风险对于既定目标的实现有很大的影响力。
二、导致保险公司风险的主要原因
（一）风险管理的作用没有得到足够体现
寿险分支机构在运营的过程中没有正确风险管理知识的支撑，风险管理技术不达标，调控手段都是在之后进行的，模式也比较单一，管理内容也不具体，很多情况下，企业都只关注财务风险，忽视业务风险，关注内部风险，对外部风险没有足够的关注，关注短期风险，忽略了长期风险。很多风险的出现都源白短期利益，保险公司自身也没有完善的风险监控制度，这使得风险极难预防。
（二）粗放式管理模式制约经营管理水平
粗放式的管理模式會带来重大的经营风险。首先是管理方式不先进，这使得效率比较低下。再者就是粗放型管理没有严格的审核制度，其输出的效率和成果无法合理的评定。然后就是信息流动不流畅，上层的政策、法规，以及重大决策没能在第一时问传递给负责人，寿险分支机构比较死板，不能对外部环境和市场的变化进行应对，一直处于被动状态。
（三）市场的恶性竞争
就目前市场来看，大量保险公司被注册，寿险市场的角逐变得更加凶残，但是，所有保险公司进驻市场时都忽视了对创新的运用，他们专注的仅仅是那些市场份额。这些保险公司之问经常爆发价格大战，相互之问挖墙脚的现象屡见不鲜，各种违规行为屡禁不止。对于那些寿险分支机构而言，风险自然是存在的，但这也会进一步地削弱企业的偿付能力。
（四）人员素质参差不齐
从决策层到营销人员，存在综合素质良莠不齐的情况。不管是专业素质，还是学历高低、管理能力等，都有很大的差异。显然，人员综合素养必将决定企业的整体运营情况，对于风险水平也是有很大影响的。
三、提高保险公司风险内部控制的措施
（一）加强资产风险的管理
从宏观和微观两个角度形成资产风险管理体系，周期性的举办风险管理大会，将风险管理常规化，研发相关科学软件系统，借助VAR风险分析模型展开分析。
（二）完善核保制度，控制承保风险
在运营战略上，必须要将规模与效益，展业与管理同时加强，加大业务考核的力度，明确相关考核指标，同时将这些指标作为考核的重要参考;优化核保制度，灵活调节核保权限，对核保人员进行绩效考核;加强对核保人员的专业培训，提升核保技术，优化核保环境。
（三）强化费率管理，避免定价风险
在工作上落实分级管理制度，由险种情况的差异，执行对应的费率管理手段：进一步落实差别费率制度，由于各地区经济情况、人员分布等方面的差异，该制度显得极为重要：尽快推进费率管理法规的落实，要使得相关规定有更强的针对性，能够满足保险业务的发展要求。
（四）加强道德风险的防范与管理
在思想上加强代理人的风险防范意识，针对代理人的承保质量搭建一个平台进行专业的评估，如果出现异常尽快与警方联系，在提升道德素养的同时，还要学习更多的法律常识。
（五）对分支公司实行子公司化经营
经营者要改变原有的只关注业务规模、市场份额的理念，在实现最大经济效益的同时，还应该革新现行的一级法人核算体系，对于分支机构也应该进行公司化经营，让经营效益与员工薪资密切关联。优化现有的产品结构，花更大精力发展低预定利率及进行资产管理型产品的研发，对保障型产品展开更大程度的推广，继而提升公司效益。
（六）要加快培养人才
在一定期限内，输出一些对寿险、经营、管理都比较精通的管理者，根据保险公司自身制度去运营企业。加强业务管理水平，落实核保核赔，增强业务质量，对风险进行合理控制，在风险的管控中实现经济价值的提升：强化人员培训，裁撤冗余，在提升工作效率的同时，减小管理成本;完善现行信息系统，精简流程，强化管理，提升效益。
四、结语
综上所述，保险机构必须要把握保险业风险管理的时代大势，学习当前优秀的风险管理理念和思想体系，优化风险度量机制，加强管理技巧，完善国家保险公司风险防范体系是行业今后发展的重中之重。
参考文献：
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